截至2016年6月末，全国已经有133家城商行，共计1.4万个营业网点，总资产规模已经超过25万亿元——至2016年，城商行成立20周年。
　　

　　附文——
　　
　　城商行体量差异大
　　
　　来源：民生宏观（ID：msmacro）民生证券研究院宏观组 朱振鑫、栾稀
　　
　　1、资产规模
　　
　　根据已公布2015年年报的城商行的数据，资产规模最大的城商行为北京银行，2015年底资产总额18449亿元，最小的城商行为枣庄银行，资产总额161.70亿元，两者差距达上百倍。
　　
　　2、利润增速
　　
　　受区域经济和银行自身经营管理能力影响，在经济下行不良上升的背景下，城商行的利润增速在2015年明显分化，30%的城商行利润增速在20%以上，但也有33%的城商行利润增速在0%以下，即利润下滑、同比负增。利润增速排名前三位的城商行2015年利润增速超过了100%，而排在最末位的大连银行利润增速则约为-100%。
　　
　　(四)个体差异大：资产结构差异化
　　
　　虽然城商行总体贷款占资产占比不高，但是其非贷款类资产配置也存在较大的差异。
　　
　　银行的资产端主要分为以下几个项目：贷款、同业存放、买入返售、应收款项类投资、可交易及可出售金融资产。其中同业存放、买入返售、应收款项均涉及银行的同业业务。应收款项类投资和可交易金融资产的区别在于，应收款项类投资多为资产管理计划、委外理财等表外业务项目，最终标的资产无法在银行表内体现，而可交易可出售金融资产多为用自有资金投资，资产入表。
　　
　　我们按照资产规模大小将城商行分为四个梯队：10000亿以上、5000亿-10000亿、1000亿-5000亿、1000亿以下。
　　
　　1、大型城商行：投资方式不同，资产结构各不同
　　
　　资产规模在1万亿以上的大型城商行有三家：北京银行、上海银行、江苏银行。三家银行的资产结构各不相同。三者在贷款和持有至到期投资的比例差别不大，在除贷款外的资产扩张方面，各自侧重点不同。
　　
　　北京银行运营风格相对保守，同业存放占比14.42%，为三家最高，而上海银行、江苏银行的同业存放比例仅3-4%左右；江苏银行侧重于通过自有资金投资金融资产扩大资产规模，其可供出售和交易性金融资产规模占比最高，为16.01%；上海银行的风格相对激进，贷款（35.98%）和同业存放（3.19%）占比分别为三家最低，应收账款占比高达20.83%，
　　
　　对比来看，在投资性资产方面，北京银行偏向同业存放，江苏银行偏重自有资金投资，上海银行较为激进，表外业务规模大。
　　
　　从整体资产结构上看，北京银行偏向于同业、投资、交易“全资产”发展，上海银行偏向于投资类资产，江苏银行则偏向交易类资产。
　　
　　2、中型城商行：贷款占比均在40%以下，“轻资产”典范
　　
　　在5000亿-10000亿规模的中型城商行共6家，分别为南京银行、宁波银行、盛京银行、徽商银行、天津银行和杭州银行，这六家银行总体风格更为激进。贷款占总资产的比例均在40%以下，南京、盛京、天津银行的应收账款比例均在20%以上，宁波银行、杭州银行的可供出售和交易性金融资产比例在20%以上。其中，盛京银行应收账款比例（33.42%）已超过贷款比例（27.30%），宁波银行可供出售和交易性金融资产比例（35.77%）超过贷款比例（34.67%）。
　　
　　3、中小型城商行：结构差异大，个别银行表外投资规模超贷款
　　
　　在1000亿-5000亿规模的中型城商行共57家，其中约9%的银行贷款占比在50%以上，还有57%的银行贷款占比在40%以下，15%的银行的贷款占比在30%以下。我们按照贷款比例从中选取了三家有代表性的银行（台州银行、吉林银行、唐山银行）来看其资产配置差异，唐山银行应收账款类投资占比极高（53%），已超过贷款占比（23.68%），而吉林银行的可交易金融资产比重很高（32.25%）。
　　
　　4、小型城商行：贷款比例高于前三个梯队
　　
　　在资产规模在1000亿以下的银行中，仍将贷款作为主要收入来源的“重资产”银行较多，贷款占比在50%以上的银行达到了30%，这一比例远高于前三个梯队，绝大多数银行贷款占比均在30%以上。在非贷款的资产配置方面，也是各有差异。我们选取了四家有代表性的银行，可以看出潍坊银行在各项同业资产配置方面比较均衡，丹东银行应收账款比例较高，而济宁和东营银行则侧重于自营资金进行交易性投资。
　　
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　　城商行资产规模排行
　　
　　来源：民生宏观（ID：msmacro）民生证券研究院宏观组 朱振鑫、栾稀
　　


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