委托贷款

　　

　　委托贷款是指由政府部门、企事业单位及个人等委托人提供资金，由商业银行（即受托人）根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等代为发放、监督使用并协助收回的贷款。商业银行开办委托贷款业务，只收取手续费，不得承担任何形式的贷款风险。

　　

　　目前，商业银行从事委托贷款业务主要依据中国人民银行在2000年发布的《关于商业银行开办委托贷款业务有关问题的通知》（银办发[2000]100号）的有关规定。

　　

　　为规范商业银行委托贷款业务经营，加强委托贷款业务管理，促进委托贷款业务健康发展，银监会于2015年初公布了《商业银行委托贷款管理办法（征求意见稿）》。

　　

　　委托贷款的基本交易结构如下：

　　

　　委托租赁

　　

　　《外商投资租赁业管理办法》和《融资租赁企业监督管理办法》均规定了委托租赁的业务模式，但具体什么是委托租赁却没有表述。

　　

　　通常认为，委托租赁是指具有从事融资租赁业务资格的公司作为出租人，根据委托人的书面委托，向委托人指定的承租人办理的融资租赁业务。在租赁期内，租赁标的物的所有权归委托人，出租人只收取手续费，不承担风险。租赁期满后，租赁标的物产权可以转移给承租人，也可以不转移给承租人。

　　

　　委托租赁的基本交易结构如下：

　　

　　相同之处

　　

　　1、法律立足点相同：委托租赁和委托贷款都是基于代理关系。

　　

　　2、第三方的确定相同：第三方应该是确定的，且承租人（借款人）、租金（利率）、期限等均应由委托人确定。

　　

　　3、受托人责任相同：受托人只收取手续费，不承担风险。

　　

　　不同之处

　　

　　1、受托事项不同：委托租赁的受托事项是融资租赁，委托租赁的受托事项是发放贷款。

　　

　　2、受托人资质不同：委托租赁的受托人是从事融资租赁业务的企业，委托贷款的受托人是从事贷款业务的银行。

　　

　　3、委托的内容不同：委托租赁委托的是设备/租赁物，委托租赁委托的是资金。

　　

　　争鸣之处

　　

　　主要的争议在于：（1）委托人是否可以将资金委托给融资租赁公司，（2）委托租赁中是否可以不指名特定的第三方。

　　

　　《民法通则》第63条规定，公民、法人可以通过代理人实施民事法律行为，代理人在代理权限内，以被代理人的名义实施民事法律行为，被代理人对代理人的代理行为，承担民事责任。

　　

　　并且，《融资租赁企业监督管理办法》和商务部办公厅《关于加强和改善外商投资融资租赁公司审批与管理工作的通知》均明确规定，融资租赁公司不得从事吸收存款、发放贷款、受托发放贷款等活动。

　　

　　况且，如果委托人将资金委托给融资租赁公司，由融资租赁公司采购设备，则设备的所有权在融资租赁公司，融资租赁公司应承担租赁物上的主要风险和报酬，这种交易结构已经偏离了代理的法律关系，更像是企业间借贷或委托贷款。

　　

　　因此，融资租赁公司在从事委托租赁业务时，应特别注意与企业间借贷和委托贷款划清界限。在委托租赁中，委托的应当是设备等租赁物而不是资金，承租人应当由委托人最终确定。

　　

　　当然，这并不是说作为受托人的融资租赁公司不能够更多的参与交易。比如，融资租赁公司可以居间介绍承租人和供应商，甚至委托人可以委托融资租赁公司采购设备。但是，融资租赁公司参与的方式和程度，不能影响委托人的最终判断并独立承担责任。